Als Heimwerker oder Wohnungsbesitzer stecken Sie regelmäßig Zeit, Energie und vor allem Geld in Ihr Eigenheim. Was viele jedoch nicht wissen: Der Fiskus beteiligt sich unter bestimmten Voraussetzungen an diesen Kosten. Von Handwerkerleistungen über energetische Sanierungen bis hin zu haushaltsnahen Dienstleistungen – die Steuererklärung bietet zahlreiche Möglichkeiten, Ausgaben rund ums Wohnen geltend zu machen und die Steuerlast spürbar zu senken.
Im Jahr 2026 haben sich einige steuerliche Regelungen geändert, die für Heimwerker und Immobilienbesitzer besonders relevant sind. Während manche Förderungen ausgelaufen sind, wurden andere Programme erweitert oder neu aufgelegt. Mit den richtigen Kenntnissen und einer sorgfältigen Dokumentation Ihrer Ausgaben können Sie jährlich mehrere hundert oder sogar tausend Euro an Steuern sparen – Geld, das Sie wiederum in neue Projekte oder die Wertsteigerung Ihrer Immobilie investieren können.
Steuerspar-Fakten: Handwerkerleistungen können mit bis zu 20% der Arbeitskosten (maximal 1.200 Euro jährlich) von der Steuerlast abgezogen werden.
Für energetische Sanierungsmaßnahmen an selbstgenutztem Wohneigentum gewährt das Finanzamt über drei Jahre verteilt Steuerermäßigungen von bis zu 40.000 Euro.
Wichtig: Bewahren Sie alle Rechnungen auf und bestehen Sie auf separate Ausweisung von Material- und Arbeitskosten, da nur letztere steuerlich begünstigt sind.
Steuervorteile für Heimwerker: Welche Ausgaben können abgesetzt werden
Heimwerker können bei der Steuererklärung von verschiedenen Absetzungsmöglichkeiten profitieren, wobei insbesondere Handwerkerleistungen mit bis zu 1.200 Euro jährlich steuerlich geltend gemacht werden können. Materialkosten sind zwar grundsätzlich nicht absetzbar, jedoch können die Arbeitskosten, Fahrtkosten und Maschinenkosten des beauftragten Handwerkers berücksichtigt werden, sofern eine ordnungsgemäße Rechnung vorliegt. Wer selbst kreativ tätig wird und beispielsweise eigene Textilien für die Wohnung näht, kann die Materialkosten leider nicht absetzen, es sei denn, sie dienen der energetischen Sanierung. Bei Renovierungsarbeiten, die der Energieeinsparung dienen, winken jedoch großzügigere steuerliche Vergünstigungen von bis zu 40.000 Euro pro Wohneinheit, verteilt über mehrere Jahre.
Handwerkerleistungen richtig von der Steuer absetzen
Die steuerliche Absetzbarkeit von Handwerkerleistungen bietet Wohnungsbesitzern eine effektive Möglichkeit, ihre jährliche Steuerlast zu reduzieren. 20 Prozent der Arbeitskosten können bis zu einer Höchstgrenze von 1.200 Euro jährlich in der Steuererklärung geltend gemacht werden, wobei Material- und Fahrtkosten allerdings ausgenommen sind. Wichtig für die Anerkennung durch das Finanzamt ist eine ordnungsgemäße Rechnung mit ausgewiesener Arbeitszeit sowie ein Nachweis der unbaren Zahlung, denn Barzahlungen werden seit 2025 grundsätzlich nicht mehr anerkannt. Neben klassischen Renovierungsarbeiten können auch spezielle Dienstleistungen wie die Entrümpelung als haushaltsnahe Dienstleistung absetzen steuerlich geltend gemacht werden, sofern sie im eigenen Haushalt stattfinden. Um alle steuerlichen Vorteile optimal zu nutzen, empfiehlt es sich, sämtliche Belege sorgfältig zu sammeln und bei größeren Projekten die Arbeiten über den Jahreswechsel zu verteilen, um die jährlichen Höchstbeträge mehrfach ausschöpfen zu können.
Energetische Sanierungen: So profitieren Wohnungsbesitzer steuerlich
Energieeffizienzmaßnahmen an selbstgenutztem Wohneigentum können über einen Zeitraum von drei Jahren steuerlich mit bis zu 20 Prozent der Investitionssumme, maximal 40.000 Euro pro Wohneinheit, abgesetzt werden. Förderfähig sind unter anderem die Wärmedämmung, die Erneuerung von Fenstern und Heizungsanlagen sowie der Einbau digitaler Systeme zur Energieverbrauchsoptimierung, was nicht nur die Umwelt schont, sondern auch langfristig zu einer nachhaltigen Nutzung des Wohnraums beiträgt. Die steuerliche Förderung gilt für Baumaßnahmen in Bestandsgebäuden, die bei Beginn der Sanierung älter als zehn Jahre sind und setzt voraus, dass die Arbeiten von einem Fachunternehmen durchgeführt werden. Wichtig für die Steuererklärung ist eine entsprechende Bescheinigung des ausführenden Fachunternehmens sowie der Zahlungsnachweis durch Banküberweisung, da Barzahlungen vom Finanzamt nicht anerkannt werden.
Vermietung und Verpachtung: Steuerliche Besonderheiten für Immobilienbesitzer
Bei der Vermietung und Verpachtung von Immobilien können Werbungskosten wie Instandhaltungsaufwendungen, Verwaltungskosten und Finanzierungszinsen die Steuerlast erheblich mindern. Für Modernisierungsmaßnahmen, die der energetischen Verbesserung dienen, gewährt das Finanzamt seit 2025 sogar erhöhte Abschreibungsmöglichkeiten von bis zu 20 Prozent über drei Jahre. Vermieter sollten beachten, dass selbst durchgeführte Renovierungsarbeiten steuerlich geltend gemacht werden können, wobei allerdings nur die Materialkosten, nicht jedoch die eigene Arbeitsleistung absetzbar sind. Darüber hinaus besteht für Immobilienbesitzer die Möglichkeit, größere Instandhaltungsmaßnahmen als Erhaltungsaufwand auf zwei bis fünf Jahre zu verteilen, was zu einer optimalen Steuergestaltung beitragen kann.
- Werbungskosten bei Vermietung umfassen Instandhaltung, Verwaltung und Finanzierungszinsen
- Erhöhte Abschreibung für energetische Modernisierungen seit 2025
- Bei Eigenleistungen sind nur Materialkosten, nicht die Arbeitszeit absetzbar
- Verteilung großer Instandhaltungsmaßnahmen auf mehrere Jahre möglich
Haushaltsnahe Dienstleistungen: Steuertipps für Wohnungseigentümer
Als Wohnungseigentümer können Sie bis zu 20 Prozent der Kosten für haushaltsnahe Dienstleistungen wie Reinigungsarbeiten, Gartenpflege oder Handwerkerleistungen von der Steuer absetzen. Der maximale Steuervorteil beträgt dabei 4.000 Euro für haushaltsnahe Dienstleistungen und zusätzlich 1.200 Euro für Handwerkerleistungen pro Jahr. Wichtig ist, dass Sie für alle in Anspruch genommenen Leistungen ordnungsgemäße Rechnungen aufbewahren und die Zahlungen unbedingt per Überweisung tätigen, da Barzahlungen vom Finanzamt nicht anerkannt werden. Bei Wohnungseigentümergemeinschaften können die über die Nebenkostenabrechnung aufgeteilten haushaltsnahen Dienstleistungen anteilig geltend gemacht werden, wobei eine entsprechende Bescheinigung des Verwalters hilfreich ist. Selbst für Leistungen wie den Winterdienst, Treppenhausreinigung oder die Wartung der Heizungsanlage lohnt sich das Sammeln der Belege, da sich diese Kosten in der Summe zu einem beachtlichen Steuervorteil addieren können.
Steuerabzug: 20% der Kosten für haushaltsnahe Dienstleistungen (max. 4.000 €) und Handwerkerleistungen (max. 1.200 €) absetzbar.
Wichtige Voraussetzung: Nur Überweisungen werden anerkannt, keine Barzahlungen. Alle Rechnungen aufbewahren.
WEG-Besitzer: Auch anteilige Kosten aus der Nebenkostenabrechnung (z.B. Hausmeister, Reinigung) sind absetzbar.
Steuerliche Fördermöglichkeiten bei Modernisierungen und Renovierungen
Bei Modernisierungs- und Renovierungsarbeiten können Eigenheimbesitzer von zahlreichen steuerlichen Vergünstigungen profitieren, die den finanziellen Aufwand erheblich reduzieren. Besonders energetische Sanierungsmaßnahmen wie die Installation neuer Heizungsanlagen oder die Wärmedämmung werden vom Staat mit Steuererleichterungen von bis zu 20 Prozent der Investitionskosten gefördert. Auch bei der Gestaltung von ganzjährig nutzbaren Außenbereichen können unter bestimmten Voraussetzungen Handwerkerleistungen mit bis zu 1.200 Euro jährlich steuerlich geltend gemacht werden.
Häufige Fragen zu Steuerspartipps für Immobilienbesitzer
Welche Kosten kann ich als Vermieter bei der Steuererklärung absetzen?
Als Eigentümer einer vermieteten Liegenschaft können Sie zahlreiche Ausgaben steuerlich geltend machen. Dazu gehören Finanzierungskosten wie Hypothekenzinsen, Betriebskosten (Hausverwaltung, Versicherungen), Instandhaltungsaufwendungen und Renovierungskosten. Auch Abschreibungen (AfA) für die Immobilie selbst sind absetzbar, in der Regel mit 2% jährlich für Gebäude, die nach 1925 errichtet wurden. Beachten Sie: Die Tilgung Ihres Darlehens ist nicht abzugsfähig. Für Wohngebäudemodernisierungen zur energetischen Sanierung gelten Sonderregelungen mit erhöhten Abschreibungsmöglichkeiten. Eine sorgfältige Dokumentation aller Belege ist für die steuerliche Anerkennung unerlässlich.
Wie kann ich Handwerkerleistungen steuerlich optimal nutzen?
Bei selbstgenutztem Wohneigentum können Sie 20% der Arbeitskosten für Handwerkerleistungen von der Steuerschuld abziehen, maximal 1.200 Euro jährlich. Wichtig ist die Trennung von Material- und Arbeitskosten auf der Rechnung. Bei vermieteten Objekten gilt: Handwerkerkosten zählen als Werbungskosten und mindern in voller Höhe Ihre Mieteinnahmen. Unterscheiden Sie dabei zwischen sofort abzugsfähigen Erhaltungsaufwendungen (Reparaturen, Renovierungen) und zu aktivierenden Herstellungskosten bei wesentlichen Verbesserungen, die nur über die Abschreibung geltend gemacht werden können. Dokumentieren Sie alle Ausgaben lückenlos und bewahren Sie Zahlungsnachweise auf – die Finanzämter akzeptieren nur bargeldlose Zahlungen für den Steuerabzug.
Wann lohnt sich die Beantragung einer erhöhten Abschreibung für Denkmalobjekte?
Die Investition in denkmalgeschützte Immobilien bietet beachtliche steuerliche Vorteile. Bei vermieteten Objekten können Sanierungskosten mit bis zu 9% jährlich über 12 Jahre abgeschrieben werden. Bei Eigennutzung sind sogar 9% in den ersten 8 Jahren und 7% in den folgenden 4 Jahren möglich. Voraussetzung ist eine Bescheinigung der zuständigen Denkmalschutzbehörde über die Schutzwürdigkeit des Bauwerks und die Erforderlichkeit der Maßnahmen. Die erhöhte Abschreibung lohnt sich besonders bei umfangreichen Renovierungen historischer Bausubstanz. Bedenken Sie jedoch die oft höheren Sanierungskosten und Auflagen bei denkmalgeschützten Gebäuden. Eine frühzeitige Beratung durch einen auf Immobiliensteuerrecht spezialisierten Experten ist ratsam.
Wie wirkt sich der Verkauf einer Immobilie steuerlich aus?
Beim Verkauf einer Immobilie können Wertzuwächse als Veräußerungsgewinne steuerpflichtig werden. Entscheidend ist die Haltefrist: Liegen zwischen Anschaffung und Veräußerung weniger als 10 Jahre, unterliegt der Gewinn grundsätzlich der Einkommensteuer. Ausnahmen gelten für selbstgenutzte Wohnobjekte, die entweder im Verkaufsjahr und den beiden Vorjahren selbst bewohnt wurden oder im gesamten Besitzzeitraum der Eigennutzung dienten. Nach Ablauf der Spekulationsfrist von 10 Jahren ist der Verkaufserlös steuerfrei – unabhängig von der Höhe des erzielten Gewinns. Bei gewerblichem Grundstückshandel hingegen entfällt diese Begünstigung, und es können zusätzlich Gewerbesteuerbelastungen entstehen. Eine steuerliche Vorabprüfung des Immobilienverkaufs ist daher empfehlenswert.
Welche Steuervorteile bietet das Baukindergeld und wie kann ich es optimal nutzen?
Das Baukindergeld lief zwar 2020 aus, aber ähnliche Förderungen bestehen weiter. Aktuell können Familien mit dem KfW-Wohneigentumsprogramm zinsgünstige Darlehen erhalten. Zusätzlich gibt es die Wohnungsbauprämie für Bausparer und in vielen Bundesländern eigene Förderprogramme. Steuerlich interessant: Die Kosten für haushaltsnahe Dienstleistungen bei Neubauten oder Renovierungen können teilweise abgesetzt werden. Familien mit Kindern profitieren zudem von der Grunderwerbsteuerbefreiung oder -ermäßigung in einigen Bundesländern. Bei energieeffizienten Bauten winken weitere Steuervorteile durch die steuerliche Förderung energetischer Maßnahmen. Prüfen Sie alle Fördermöglichkeiten bereits in der Planungsphase und dokumentieren Sie sorgfältig alle relevanten Ausgaben für die spätere Steuererklärung.
Wie kann ich die Grundsteuer für meine Immobilie reduzieren?
Mit der Grundsteuerreform ändern sich ab 2025 die Berechnungsgrundlagen. Eigentümer sollten die neue Festsetzung genau prüfen und bei Fehlern innerhalb eines Monats Einspruch einlegen. Ungenutzte oder sanierungsbedürftige Immobilien bieten Potential für einen Grundsteuer-Erlass – bei vollständigem Leerstand aus objektiven Gründen kann ein Erlass von bis zu 50% beantragt werden. Bei denkmalgeschützten Objekten sind häufig reduzierte Grundsteuersätze möglich. Überprüfen Sie auch die Wohn- und Nutzflächen in Ihren Unterlagen, da Fehler in der Flächenberechnung direkte Auswirkungen auf die Steuerhöhe haben. In einigen Gemeinden können auch nachträgliche Wertminderungen durch Umwelteinflüsse (Lärm, Emissionen) zu einer Neubewertung führen. Eine regelmäßige Überprüfung des Grundsteuerbescheids ist daher empfehlenswert.
